——2026年1月7日在撫順市第十七屆
人民代表大會第六次會議上
撫順市財政局
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將撫順市2025年預(yù)算執(zhí)行情況和2026年預(yù)算草案提請市十七屆人大六次會議審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。
一、2025年預(yù)算執(zhí)行情況
2025年，是實施“十四五”規(guī)劃的決勝之年，也是“十五五”規(guī)劃謀篇布局之年。面對嚴(yán)峻復(fù)雜的財政運行形勢，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全市各級財稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認(rèn)真落實積極財政政策“持續(xù)用力、更加給力，打好組合拳”要求，有效發(fā)揮財政職能作用，加大財政資源統(tǒng)籌力度，強化重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，堅持過緊日子不動搖，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅決兜牢基層“三?！钡拙€，有效防范化解財政運行風(fēng)險，全市財政運行總體平穩(wěn)，為推動經(jīng)濟持續(xù)回升向好提供了堅實保障。
（一）預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)財政收支快報統(tǒng)計（下同），全市一般公共預(yù)算收入77.2億元，為預(yù)算的98.6%，同比增長6.5%，其中：稅收收入46.7億元，為預(yù)算的85.2%，同比下降8.5%；非稅收入30.5億元，為預(yù)算的129.9%，同比增長42%。加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，收入總計為317.6億元。全市一般公共預(yù)算支出187.8億元，同比下降7.5%。加上上解上級支出、債務(wù)還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、年終結(jié)余，支出總計為317.6億元。
市本級一般公共預(yù)算收入12.8億元，為預(yù)算的122.3%，同比增長43%。加上上級補助收入、下級上解收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，收入總計為270.2億元。市本級一般公共預(yù)算支出75.7億元，同比下降7.9%。加上補助下級支出、上解上級支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、年終結(jié)余，支出總計為270.2億元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金收入5.6億元，為預(yù)算的32.1%，同比下降57.4%。加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金，收入總計為56億元。全市政府性基金支出25.7億元，同比增長22.6%。加上債務(wù)還本支出、調(diào)出資金、年終結(jié)余，支出總計為56億元。
市本級政府性基金收入4.9億元，為預(yù)算的34.4%，同比下降57.3%。加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金，收入總計為45.4億元。市本級政府性基金支出11.1億元，同比下降18.7%。加上補助下級支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、調(diào)出資金、年終結(jié)余，支出總計為45.4億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.9億元，為預(yù)算的19.7%，同比下降84.6%。加上上級補助收入、上年結(jié)余收入，收入總計為7.7億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1.6億元，同比增長4.4%。加上調(diào)出資金、年終結(jié)余，支出總計7.7億元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.9億元，為預(yù)算的19.7%，同比下降84.6%。加上上級補助收入、上年結(jié)余收入，收入總計為6.3億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1.5億元，同比增長17.2%。加上調(diào)出資金、補助下級支出、年終結(jié)余，支出總計為6.3億元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金收入完成71.1億元，為預(yù)算的102.1%，與上年基本持平。全市社會保險基金支出完成69.9億元，同比增長6.1%。
市本級社會保險基金收入完成46億元，為預(yù)算的103.1%，同比下降4.3%。市本級社會保險基金支出完成45.1億元，同比增長4.4%。
二、落實市人大決議和重點工作開展情況
2025年，全市各級財稅部門嚴(yán)格執(zhí)行市十七屆人大五次會議決議，在落實積極財政政策、提高財政收支質(zhì)效、著力辦好民生實事、深化財稅體制改革、防范化解財政風(fēng)險等方面不斷推進，實現(xiàn)了收入穩(wěn)步增長、支出保障有力、政策提質(zhì)增效、風(fēng)險平穩(wěn)可控，為全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。主要開展了以下工作：
（一）落實積極財政政策，鞏固經(jīng)濟態(tài)勢持續(xù)向好。積極用好用足政策空間，加強超常規(guī)逆周期調(diào)節(jié)，發(fā)揮財政牽引力作用，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
擴大內(nèi)需持續(xù)用力。積極爭取超長期特別國債資金，“真金白銀”支持“兩重”項目建設(shè)和“兩新”政策實施，獲批實施“兩重”項目6個、資金6.4億元，爭取落實大規(guī)模設(shè)備更新和消費品以舊換新政策資金4.8億元，確保更加積極的財政政策落地見效。
積極擴大有效投資。搶抓“通高鐵”“辦冬運”的有力契機，累計爭取地方政府新增債券資金21億元，支持沈白高鐵撫順段建設(shè)項目及北站交通樞紐一、二期工程建設(shè)。積極爭取專項債券資金，做好“十五冬”龍崗山雪上運動中心基礎(chǔ)設(shè)施配套項目入庫發(fā)行工作。
推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。加快創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，支持現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，累計下達“數(shù)字遼寧智造強省”等數(shù)字經(jīng)濟專項資金0.4億元，鼓勵專精特新“小巨人”企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。加強財金政策聯(lián)動，召開政銀企對接會13場，達成意向貸款60.5億元，惠及企業(yè)170家。
（二）提高財政收支質(zhì)效，財政保障能力切實增強。強化財政收支管理，做大財力“蛋糕”，提升財政支出效能，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力支撐。
穩(wěn)步增進保障能力。夯實財源建設(shè)基礎(chǔ)，優(yōu)化涉稅服務(wù)保障，強化各級協(xié)同聯(lián)動，狠抓稅源增收挖潛，全市一般公共預(yù)算收入順利實現(xiàn)首季“開門紅”、半年“雙過半”的目標(biāo)，全年收入增幅位居全省前列。加強財源建設(shè)行動，出臺《撫順市落實<遼寧省加強財源建設(shè)行動方案（2025-2027年）>的舉措清單》，夯實全面振興財力基礎(chǔ)。
向上爭取量質(zhì)齊升。搶抓一攬子增量政策措施重大機遇，千方百計爭政策、爭試點、爭資金，累計獲得上級轉(zhuǎn)移支付資金144.5億元，同比增長5.9%，特別是成功獲批第三批中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型國家級試點城市和中央財政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)。
提高財政支出效益。堅持常態(tài)化過緊日子，印發(fā)《關(guān)于厲行勤儉節(jié)約 習(xí)慣“過緊日子”專項整治實施方案》，大力壓縮“三公”經(jīng)費及一般性支出，市本級一般性支出壓減10%以上，公用經(jīng)費和車輛運行維護費定額標(biāo)準(zhǔn)連續(xù)三年實現(xiàn)壓減，騰挪資金優(yōu)先保障“三?！?、債務(wù)還本付息等剛性支出需求。
（三）著力辦好民生實事，人民生活品質(zhì)不斷提高。堅持以人民為中心，加大民生領(lǐng)域支持力度，讓人民共享發(fā)展成果，全市民生支出143.6億元，占一般公共預(yù)算支出的76.5%，補齊民生短板，增進民生福祉。
全面提升城市品質(zhì)。投入2.2億元，扎實推動城市更新行動，支持道路維修、排水防澇、老舊小區(qū)改造，改善居民居住條件，不斷提升城市韌性智慧支撐水平。投入1.3億元，創(chuàng)建公共文化服務(wù)體系及開展各類冰雪、文體活動，推動文體旅融合發(fā)展，提升城市文化軟實力。
支持鄉(xiāng)村全面振興。投入4.6億元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、耕地保護、種業(yè)振興、農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)能力建設(shè)等，夯實糧食生產(chǎn)安全根基。投入1.4億元，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入0.3億元，支持建設(shè)“五好兩宜”和美鄉(xiāng)村試點村、維修改造“一事一議”村內(nèi)道路51公里，推動鄉(xiāng)村全面振興不斷取得新進展。
完善社會保障體系。投入3億元，推動城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、學(xué)前教育普惠發(fā)展、優(yōu)質(zhì)特色高中水平提升、職業(yè)教育高效發(fā)展。投入1.6億元，推動公立醫(yī)院改革發(fā)展和公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。投入1.3億元，用于職業(yè)培訓(xùn)、靈活就業(yè)人員社會保險補貼、公益性崗位補貼等支出。
（四）防范化解財政風(fēng)險，財政安全底線堅決守牢。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持規(guī)范管理與風(fēng)險防控齊抓共管，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
切實兜牢“三?！钡拙€。認(rèn)真落實《關(guān)于加強基層“三?！惫ぷ鞯囊庖姟?，細化“三保”應(yīng)急調(diào)度資金、設(shè)立庫款保障戶等6項具體工作措施，堅持預(yù)算優(yōu)先安排、資金優(yōu)先保障、工作優(yōu)先調(diào)度的原則。全市“三?！敝С?09.6億元，占一般公共預(yù)算支出的58.4%。不斷加大對“三?！奔皟攤_有困難縣區(qū)支持力度，保障基層“三保”不出問題。
筑牢安全發(fā)展防線。印發(fā)《撫順市地方金融組織規(guī)范整治輿情管理預(yù)案（試行）》，推動地方金融組織規(guī)范整治工作穩(wěn)步前行。繼續(xù)重拳開展打擊非法集資專項行動，維護社會大局和諧穩(wěn)定。投入1.2億元，支持“平安撫順”建設(shè)，推動防控風(fēng)險、打擊犯罪、安全保密、應(yīng)急救援、信訪維穩(wěn)等工作有序開展。
（五）深化財稅體制改革，財政治理效能逐步提升。聚焦全面深化改革總目標(biāo)，破立并舉、先立后破，謀劃財政改革工作，筑牢財政工作高質(zhì)量發(fā)展根基。
財政改革穩(wěn)步推進。制定出臺《市與縣（區(qū)）稅收收入劃分辦法》，調(diào)動縣區(qū)推動高質(zhì)量發(fā)展的積極性，切實提高縣區(qū)財政保障能力。統(tǒng)籌推進全市零基預(yù)算改革工作，出臺《深化零基預(yù)算改革的實施意見》，打破傳統(tǒng)“基數(shù)+增長”的慣性分配模式，推動改革舉措加快落地見效。
強化預(yù)算績效管理。印發(fā)《撫順市市直部門預(yù)算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》，穩(wěn)步提升預(yù)算績效管理水平。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，持續(xù)完善績效指標(biāo)體系，扎實開展事前績效評估、績效運行監(jiān)控、績效自評等工作，著力構(gòu)建覆蓋全過程、銜接有效的預(yù)算績效管理閉環(huán)。
提升財會監(jiān)督效能。辦理市人大、市政協(xié)各項議案、建議和提案21件，見面率、答復(fù)率和滿意率均為100%。舉辦十期“財政大講堂”和新會計法宣傳貫徹暨嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專題培訓(xùn)，累計培訓(xùn)各級財政財務(wù)人員2500余人次。組織開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金使用監(jiān)管專項整治等工作，進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高財會監(jiān)督整體水平。
各位代表，回顧這一年，我們頂住了風(fēng)險挑戰(zhàn)壓力，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，收支運行平穩(wěn)有序，“三?！敝С鲇行ПＵ?/span>，財政風(fēng)險總體可控，財政改革穩(wěn)步實施，管理效能持續(xù)提升。這些成績的取得，是市委、市政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是市人大、市政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們依然清醒地認(rèn)識到，財政運行還面臨一些不容忽視的困難和問題:一是收入增長基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固；二是財政緊平衡狀態(tài)難以在短期內(nèi)緩解；三是防范化解風(fēng)險負擔(dān)較重。面對這些問題和挑戰(zhàn)，我們將高度重視，持續(xù)采取有力措施加以解決。
三、2026年預(yù)算草案
（一）2026年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆歷次全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對遼寧振興發(fā)展的重要講話和重要指示精神，全面落實中央及省委、市委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，用足用好更加積極的財政政策，強化財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，大力支持?jǐn)U內(nèi)需穩(wěn)增長，發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，更加注重惠民生、促消費、增后勁，加大財政支出強度，提高資金使用效益和政策效能，努力完成全年經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，為實現(xiàn)“十五五”開好局提供有力保障。
（二）2026年收入預(yù)計和支出安排
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
全市一般公共預(yù)算收入81.1億元，比上年增長5%。其中，稅收收入51.6億元，比上年增長10.4%；非稅收入29.5億元，比上年下降3.3%。加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，收入總計為248.4億元?？鄢辖馍霞壷С觥鶆?wù)還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，可供安排支出的收入為178.3億元。全市一般公共預(yù)算支出178.3億元，比上年預(yù)算增長5.1%。
市本級一般公共預(yù)算收入15.4億元，比上年增長20.2%。加上上級補助收入、下級上解收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，收入總計為234.3億元?？鄢a助下級支出、上解上級支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出，可供安排支出的收入為84.6億元。
2.政府性基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
全市政府性基金收入15.2億元，比上年增長170.6%。加上上級補助收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金，收入總計為37.5億元?？鄢辖馍霞壷С?、債務(wù)還本支出、調(diào)出資金，可供安排支出的收入為11.5億元。全市政府性基金支出11.5億元，比上年預(yù)算下降36.1%。
市本級政府性基金收入12.8億元，比上年增長162.4%。加上上級補助收入、下級上解收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金，收入總計為34.6億元。扣除補助下級支出、上解上級支出、債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出、債務(wù)還本支出、調(diào)出資金，可供安排支出的收入為7.9億元。市本級政府性基金支出7.9億元，比上年預(yù)算下降17%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9.9億元，比上年增長406.1%。加上上級補助收入，收入總計為10.1億元?？鄢{(diào)出資金，可供安排支出的收入為0.6億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.6億元，比上年下降12%。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9.9億元，比上年增長406.7%。加上上級補助收入，收入總計為10.1億元?？鄢{(diào)出資金，可供安排支出的收入為0.6億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.6億元，比上年下降12.5%。
4.社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
全市社會保險基金預(yù)算收入73.5億元，比上年增長3.4%。全市社會保險基金預(yù)算支出72.8億元，比上年預(yù)算增長4.1%。
市本級社會保險基金預(yù)算收入46.7億元，比上年增長1.5%。市本級社會保險基金預(yù)算支出46.6億元，比上年預(yù)算增長1.8%。
四、2026年財政重點工作
2026年是實施“十五五”規(guī)劃的開局之年，全市各級財稅部門將堅持以經(jīng)濟建設(shè)為中心，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，繼續(xù)精準(zhǔn)落實上級各項決策部署，著力穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)企業(yè)、穩(wěn)市場、穩(wěn)預(yù)期，鞏固拓展經(jīng)濟回升向好勢頭，緊緊抓住更加積極財政政策機遇，扎實推進財政各項工作，全力以赴落實好市委、市政府各項要求和市人大各項決議。一是堅持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，扛牢財政使命擔(dān)當(dāng)。二是加強預(yù)算執(zhí)行管理，確保財政平穩(wěn)運行。三是發(fā)揮財政政策效能，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展。四是精準(zhǔn)聚焦群眾期盼，支持民生事業(yè)發(fā)展。五是加強風(fēng)險防范化解，兜牢財政安全底線。六是推進財政科學(xué)管理，提升財政治理效能。